При подаче заявления на банкротство необходимо заранее подготовиться к процедуре и учесть все нюансы. Например, когда были оформлены кредиты, имел ли должник достаточные финансы для погашения обязательств на момент подписания кредитного договора и были ли у него мотивы намеренно не погашать этот кредит. Все это может навести суд на мысль, что должник решил банкротиться преднамеренно.
Преднамеренное банкротство — это, простыми словами, намеренное оформление множества кредитов без цели их погашать, но с умыслом потом списать все образовавшиеся долги. На практике, так это не работает. Нельзя просто набрать кредитов и потом прийти их списывать через суд. Такие действия будут рассчитываться судом как обман и мошенничество.
Преднамеренное или фиктивное банкротство — в чем разница
Если преднамеренное банкротство представляет собой заранее спланированное ухудшение финансового положения, то фиктивность — это показанное банкротство, обман.
Фиктивное банкротство регламентируется статьей 197 УК РФ, которая описывает действия, направленные на избежание финансовой ответственности. Другими словами, банкротство не настоящее, и в действительности человек способен погасить долги перед кредиторами, но он старается создать видимость кризиса.
Обычно компании, желающие скрыть доходы, прибегают к фиктивному банкротству. Это означает, что группа ключевых лиц, называемых "контролирующими должника лицами", причастна к преступлению. Но и среди физических лиц можно встретить подобные прецеденты.
Наказание за фиктивное банкротство может варьироваться от штрафа в 100 тысяч рублей до тюремного заключения на срок до 6 лет. В последние годы суды стали более строгими в отношении статьи 197 УК РФ. Преступления такого рода рассматриваются как мошенничество, если ущерб кредиторам превышает 2 миллиона 250 тысяч рублей.
Признаки фиктивного банкротства граждан включают в себя следующее:
- займы у родственников и друзей для увеличения задолженности;
- сокрытие активов, например, продажа криптовалюты или недвижимости за границей для покрытия долгов, но с умолчанием об этом.
Зачастую инициаторы фиктивного или преднамеренного банкротства стараются “переманить” на свою стороны финансового управляющего, чтобы получить контроль над процедурой. По закону именно инициатор банкротства может предложить СРО арбитражных управляющих, из числа которых выберут специалиста для ведения процедуры. В данном случае имеет место и заблаговременная договоренность с организацией или конкретным управляющим.
Еще одним способом является создание фиктивных долгов. Например, в деле о банкротстве внезапно возникает брат должника с долговой распиской на миллионы рублей. Таким образом, брат получает решающее слово на собрании кредиторов.
Однако в 2020 году судебная практика по аффилированным кредиторам ужесточилась. Судьи стали подозрительно относиться к займам между родственниками и бывшими супругами. Брат должен будет доказывать факт передачи указанных миллионов, а банкрот должен объяснить, куда они исчезли. В противном случае требования не будут учтены.
Кто определяет преднамеренность банкротства должника
Выявлением фактов преднамеренного банкротства занимается финансовый (арбитражный) управляющий. Если инициатором процедуры является сам должник, то он и должен предоставить управляющему документы для анализа. В ином случае, ФУ имеет право обращаться в соответствующие органы — например, ГИБДД или Росреестр — для получения сведений об имущественном и финансовом положении должника.
Как проводится проверка на преднамеренное банкротство
При наличии подозрений на преднамеренность банкротства должника, проводится ряд процедур для подтверждения или исключения данного факта. Какие процедуры будут проводиться для выявления преднамеренного банкротства:
- Исследование документов. Финансовый управляющий анализирует сделки должника за последние 3 года (если кредиты были выданы ранее, период исследования может быть увеличен). То есть происходит проверка, насколько были выгодны заключенные контракты и сделки, был ли должник в тот момент в долгах, какие были цели направления денег.
- Реальность сделок. Если не все документы доступны или содержат ошибочные данные, если было продано имущество, но деньги не были получены или кажется, что получены миллионы по расписке — кредиторы продолжат расследование. Имелись ли на самом деле эти миллионы у покупателя? Какие связи он имеет с банкротом?
- Вывод денежных средств. Осуществляется отдельное исследование целевого использования денежных средств. В частности, проверяются компании и фирмы, принадлежащие банкроту, его зарубежные счета, переводы родственникам или друзьям.
- Использование доходов (целевое/нецелевое). Классический пример — заключается договор на предоставление услуг и оценивается справедливость оплаты. Если человек с массой долгов нанимает рабочего для проведения ремонта и платит ему 3 миллиона рублей, это вызывает подозрения. Таким образом, активизируются дополнительные проверки — проводился ли ремонт, закупались ли материалы и прочее.
Какая предусмотрена ответственность за преднамеренное банкротство
Банковские организации анализируют признаки недобросовестного и умышленного банкротства физических лиц, такие как сделки, банковские счета и скрытые активы. Если кредиторам удастся убедительно доказать преднамеренное банкротство гражданина, это может привести к отрицательным последствиям, таким как отказ в признании его банкротом и отказ в списании долгов.
В случае установления схемы вывода активов или уклонения от уплаты налогов, а также при причинении ущерба свыше 2 миллионов 250 тысяч рублей, кредиторы могут обратиться в органы правопорядка с жалобой на фиктивное банкротство.
В случае с юридическими лицами, если докажут, что банкротство было искусственным или преднамеренным, это может привести к уголовному преследованию, несписанию долгов и возникновению субсидиарной ответственности для руководителей. Поэтому важно отнестись серьезно к процессу банкротства и сотрудничать со всеми участвующими сторонами, включая кредиторов и финансового управляющего. А также заранее консультироваться с профильным юристом, чтобы оценить возможные риски.
Преднамеренное банкротство ИП
Особенности прохождения процедуры банкротства индивидуального предпринимателя связаны с тем, что по закону ИП является как физическим лицом, так и хозяйствующим субъектом. На банкротство ИП влияют действия или бездействие самого предпринимателя, управляющих лиц, учредителей, партнеров и иных лиц, задействованных в функционировании предприятия.
Граждане, открывающие ИП, иногда не могут точно отделить свои личные средства от средств бизнеса. Закон позволяет им упрощенно уплачивать налоги, брать кредиты на себя и на бизнес, а также выводить прибыль на свои личные счета. Поэтому причина неплатежеспособности ИП часто связана с некорректной организацией предпринимательской деятельности и смешиванием бизнеса с личной жизнью. Мошеннические действия тоже не редкость среди предпринимателей.
Основное отличие банкротства ИП от процедуры для физлиц без статуса предпринимателя заключаются в том, что ИП может начать процедуру только по долгам, связанным с бизнесом, включая кредиторов и налоговые обязательства, но не зарплату сотрудникам. При банкротстве ИП все долги человека учитываются. А перед подачей заявления на прохождения процедуры, ИП обязан направить уведомление о намерении банкротиться.
Важно также отметить, что при подаче заявления на банкротство в статусе ИП, есть риск, что банкрот не сможет снова открыть свое дело в течение 5 лет после списания долгов. Поэтому эксперты советуют предварительно сниматься с регистрации как ИП и проходить процедуру уже как физлицо. Ответственность за преднамеренное банкротство распространяется как на физических лиц, так и на ИП.
Часто задаваемые вопросы
С одной стороны преднамеренное и фиктивное банкротство похожи — это все попытка обмануть суд и кредиторов. Но при фиктивном банкротстве должник создает видимость неплатежеспособности, а при преднамеренном — должник действительно сам ухудшает свое финансовое положение, чтобы списать долги.
Проверки на преднамеренное банкротство проводит финансовый управляющий.
При признании преднамеренности банкротства должника, суд может отказать в проведении процедуры или списании долгов в целом. Если размер ущерба кредиторам превышает 2,25 млн рублей, то возможна уголовная ответственность и штраф.
При попытке провести преднамеренное банкротство должник целенаправленно набирает кредиты и займы, без намерений потом их погашать. Также, если должник намеренно продал имущество по заниженной стоимости или просто переоформил на знакомых.
Комментарии